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Entrée du journalModifier

Le formulaire Entrée du journal vous permet de créer des entrées comptables manuelles pour des transactions qui ne peuvent pas être enregistrées via des formulaires standard comme les factures, les reçus ou les paiements.

Les entrées du journal fournissent un accès direct à votre grand livre, vous permettant d'enregistrer des transactions complexes, des ajustements, des corrections et des accruals de fin de période.

But et utilisations

Chaque entrée du journal doit être équilibrée (les débits égalent les crédits) pour maintenir l'intégrité de votre système de comptabilité en partie double.

Les utilisations courantes incluent l'enregistrement de l'amortissement, des ajustements, des paiements anticipés, des transactions inter-entreprises et des ajustements de fin d'année.

Création d'Entrées du journal

Lors de la création d'une entrée du journal, fournissez une description claire expliquant le but de l'entrée à des fins de suivi d'audit.

Entrez les montants de débit dans la colonne de débit et les montants de crédit dans la colonne de crédit pour chaque compte affecté.

Vous pouvez affecter des entrées à des catégories de suivi spécifiques comme des clients, des fournisseurs ou des items d'inventaire.

Assurez-vous toujours que votre entrée est équilibrée avant de sauvegarder—le système empêchera l'enregistrement des entrées non équilibrées.

Champs de formulaire

Ce formulaire contient les champs suivants :

Date

Entrez la date à laquelle cette entrée du journal doit être enregistrée dans vos registres comptables.

La date détermine à quel exercice comptable appartient la transaction et quand elle apparaîtra dans les rapports financiers.

Référence

Entrez un numéro de référence unique pour identifier cette entrée du journal.

Les Références vous aident à localiser des Transactions spécifiques plus tard et peuvent être utilisées pour des pistes de vérification ou des renvois à des documents sources.

Vous pouvez utiliser la numérotation automatique en cochant la case, ou entrer votre propre système de référence.

Devise

Sélectionnez une Devise étrangère si cette entrée du journal implique des transactions dans une devise différente de votre Devise par défaut.

Ce champ n'apparaît que lorsque vous avez créé des devises étrangères sous ParamètresDevises.

Lors de la sélection, tous les montants de cette entrée du journal seront saisis dans la devise étrangère choisie.

Taux de change

Entrez le Taux de change pour convertir les montants entre la devise étrangère sélectionnée et votre devise par défaut.

Le taux de change détermine comment les montants de la devise étrangère sont convertis pour la présentation dans votre devise par défaut.

Vous pouvez configurer la récupération automatique des taux de change sous ParamètresTaux de change.

Description

Entrez une Description qui explique le but et le contexte de cette Entrée du journal.

De bonnes descriptions vous aident à comprendre la transaction lors de son examen ultérieur et sont essentielles pour les besoins d'audit.

Inclure des détails pertinents tels que les numéros de facture, les références de contrat ou la raison commerciale pour l'entrée.

Lignes

Ajouter des lignes de débit et de crédit pour enregistrer comment cette transaction affecte vos comptes.

Chaque ligne représente un compte qui est soit débité soit crédité.

La règle comptable fondamentale s'applique : les total des débits doivent égaler les total des crédits pour que l'entrée soit équilibrée.

Si l'entrée est déséquilibrée, un message d'erreur s'affichera indiquant la différence.

Pour des raisons fiscales, il s'agit

Lors de l'utilisation des Lois fiscales dans cette , indiquez si cette représente une vente ou un achat.

Cette classification détermine comment la transaction apparaît dans les rapports de taxe et quels comptes de taxe sont affectés.

Choisissez 'Vente' pour les transactions de revenus ou 'Achat' pour les transactions de dépenses.

ColonneÉlément

Activez la colonne Élément pour sélectionner des Items d'inventaire ou des Items hors-inventaire dans les lignes d'entrée du journal.

Lorsque un élément est sélectionné, le compte de revenus ou de dépenses approprié est automatiquement rempli en fonction des paramètres de l'élément.

Ceci est utile pour enregistrer les ajustements d'inventaire, les radiations, ou d'autres transactions basées sur des éléments.

ColonneDescription

Activer la colonne Description pour ajouter des explications détaillées pour les lignes d'entrée du journal individuelles.

Les descriptions de ligne fournissent un contexte supplémentaire pour chaque débit et crédit, rendant l'entrée plus facile à comprendre.

Ceci est particulièrement utile pour les saisies complexes avec plusieurs lignes affectant différents comptes.

ColonneQté

Activez la colonne Qté pour enregistrer les quantités des items d'inventaire ou des services mesurables.

Les quantités aident à suivre les variations de l'inventaire et sont essentielles pour maintenir des niveaux de stock précis.

Lorsqu'il est utilisé avec des items d'inventaire, la quantité affecte votre inventaire physique et les calculs de coût des biens.

Transaction en espèces à des fins de déclaration de flux de trésorerie

Marquez cette entrée du journal comme une transaction en espèces si elle implique un mouvement d'argent réel.

Les transactions en espèces sont distinguées des écritures de la comptabilité d'exercice et affectent leur apparence dans le État des flux de trésorerie.

Les exemples comprennent les ventes au comptant, les achats au comptant, ou toute transaction impliquant un paiement immédiat.